Faire le bilan de l'année (bilan annuel)

Une fois par an, vous devez faire le bilan de l'année et fermer l'exercice dans AbaNinja. La fermeture de l'exercice est une étape importante pour clôturer correctement la comptabilité et démarrer le nouvel exercice proprement. Dans AbaNinja, cela se fait directement dans la section Paramètres > Exercice. En cliquant sur les trois points (°°°) de l'année souhaitée, vous sélectionnez l'action "Fermer l'exercice".

Avantages

• Vous empêchez les écritures rétroactives dans l'exercice clos.
• Le solde d'ouverture (actifs et passifs) est automatiquement reporté dans le nouvel exercice.
• La comptabilité reste sécurisée et traçable.

Conditions préalables

• L'exercice ne peut être clos qu'à partir du 1er février de l'année suivante.
• Aucune écriture ne doit figurer sur les comptes de transfert 1090 et 1099. Si c'est le cas, déplacez ces écritures sur le compte approprié (action : "Déplacer l'écriture").
• Aucune facture ouverte ne doit figurer dans Finances > Paiements.
• La déclaration de TVA pour l'année en question doit être terminée. Vérifiez dans la comptabilité > TVA > Déclaration de TVA si tous les trimestres sont clos.
• Dans le bilan (Comptabilité > Rapport > Bilan) et le compte de résultat, les montants de "Résultat non comptabilisé" (bilan) et "Compte de résultat" (compte de résultat) doivent être identiques. En cas de différence, vous devez rechercher et corriger la cause.

Enregistrement des soldes d'ouverture

• Après la clôture, les soldes des actifs et des passifs sont automatiquement reportés en tant que soldes d'ouverture dans le nouvel exercice.
• Vérifiez dans "Enregistrement des soldes d'ouverture" de l'exercice si aucune différence n'existe. Si c'est le cas, corrigez manuellement les montants jusqu'à ce que les actifs et les passifs soient identiques.
• Les montants des passifs ne doivent pas être enregistrés avec un signe moins.
• Le bénéfice/perte de l'exercice clos apparaît sur le compte 2979 (bénéfice/perte de l'exercice). Ce montant doit être manuellement reporté sur le compte 2970 (report de bénéfice/perte) dans le nouvel exercice (Paramètres > Comptabilité > Exercices > Action > Enregistrement des soldes d'ouverture > Compte 2970).

Important

• Une fois que l'enregistrement des soldes d'ouverture ne présente plus de différence et que le report de bénéfice/perte est correctement effectué, vous pouvez enregistrer et continuer à travailler avec le nouvel exercice.
• Après la clôture de l'exercice, aucune écriture n'est plus possible dans l'exercice clos. L'exercice ne peut pas être rouvert rétroactivement.

Réouverture d'un exercice

La réouverture d'un exercice clos ne peut être effectuée que par le support d'AbaNinja. La réouverture est payante et sera facturée 200 CHF HT.

Liste de contrôle à télécharger

• Liste de contrôle de la clôture de l'exercice AbaNinja.pdf
• Liste de contrôle du compte annuel.pdf
• Liste de contrôle de la clôture de l'exercice.pdf
• Liste de contrôle de la clôture de l'exercice.pdf